制度风险定义

制度风险的定义

制度风险是指由于制度的制定、实施和修改不到位，导致制度机制本身存在缺陷，不符合企业实际或与现行的法律制度相违背；制度机制没有保障执行的措施或手段，最后导致形同虚设的风险。这类风险主要由制度的制定、执行和修改完善不到位所引发。如一些制度订立不够科学、严谨，缺乏时效性，可操作性不强；部分机制缺乏相互支撑、相互制约，约束力和监督力的作用不明显，不能形成有效的常规化工作措施；一些已经不适应形势变化的制度，不能得到及时补充、修改和完善等。

制度风险的表现

制度风险的具体表现形式包括但不限于以下几个方面：

1.政策风险：政策风险是指国家宏观经济政策对证券价格的影响。例如，国家某项经济政策的变化，有关法规的制定，甚至***成员的更换等。

2.利率风险：利率变动对证券市场产生的影响也比较明显。一方面，利率水平的变动将直接影响到企业的融资成本，从而影响到证券价格。降低利率，可以减少公司的利息负担，直接增加公司的盈利，股票收益提高，价格也随之上升。提高利率，则恰好与之相反，导致证券价格下降。

3.法律风险：法律风险是指没有全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及上市的证券监管规定，影响合规性目标实现的因素。

4.企业内部制度风险：这种风险主要是由于企业规章制度的制定、实施和修改不到位造成的。例如，一些系统不科学、不严谨、缺乏时效性、不可操作；一些机制缺乏相互支持和制约，约束力和监督作用不明显，无法形成有效的日常工作措施。

5.宅基地“三权分置”改革制度风险：这是一种新的制度风险类型，主要表现为制度设计失衡、制度供给剩余、制度虚化风险、制度执行困难等。

制度风险的防控措施

为了有效防控制度风险，企业可以***取以下措施：

1.完善企业内控环境：严格授权批准制度，规范财务会计核算，全面推行预算管理，健全财产保全制度，防范市场经营风险，完善用人制度，加强信息管理，建立内部报告制度，完善内部审计体制。

2.遵循法律法规：确保全面、认真执行国家法律、法规和政策规定以及上市的证券监管规定，影响合规性目标实现的因素。

3.提升农户制度信任水平：考虑制度风险生成机理的差异，选择有效制度风险控制路径，逐步实现农村宅基地改革的政策目标。

4.加强内部审计：通过内部审计部门和第三道防线，监督控制制度的实施情况，发现、收集、分析控制缺陷，提出控制缺陷改进意见并予以实施。

5.加强信息管理：建立内部报告制度，及时收集与公司风险和风险管理相关的内部、外部信息，以便更好地识别和分析风险。

通过上述措施，企业可以有效地识别、分析和控制制度风险，从而保障企业的稳定运营和发展。